本文分析討論了工程總承包（EPC）項目在招標階段常用的幾種模式。由于工程總承包（EPC）項目的特殊性，在招標階段幾乎沒有施工圖，無法采用工程量清單招標，因此工程總承包（EPC）項目常用的招標方式包括下浮率招標、模擬清單招標、“限額設計”招標（固定價）等。這幾種方式在不同的項目類型和設計深度下又有其各自的適宜性，從而達到降低工程造價、控制建設單位及施工單位的風險的目的。

   關鍵詞：工程總承包項目；招投標；工程造價；總投資；利弊；應用

   0 引言

   近年來，隨著國內建筑市場的發展，從降低投資、縮短工期的目的出發，勘察、設計、施工和采購的深度交叉結合，EPC工程總承包模式得到了廣泛應用。由于工程總承包在招投標階段，勘察、設計并未完成，可以用來參考的數據、資料都受到了限制，以至于如何有效地編制招標控制價、如何合理地評審投標報價，最終達到控制或降低項目總投資的目的，成為了目前急需研究的課題。

   1 工程總承包的基本類型

   目前，工程總承包在市場上主要有4種類型，一是設計單位和施工單位簡單組成的聯合體承包。這種聯合體靠一份聯合體協議書，明確了各自的職責范圍、權利義務以及相關責任，各自完成各自任務，這種形式并沒有體現出EPC模式的優勢所在；二是以設計單位牽頭的項目管理。設計單位負責項目的全過程控制，并收取相應管理費，這種形式能充分發揮設計單位的積極性，從源頭對總投資可以得到控制；三是設計單位僅負責設計工作，施工單位作為總承包的管理者，對項目的進度、質量、造價負總責，并將非主體工作進行分包。這種聯合體對于業主而言，抗風險能力更強，對產生的質量問題、安全事故等都有更好的修復和賠償能力；四是具備了設計和施工“雙資質”的總承包單位。這才是真正意義的工程總承包，設計與施工可以深度融合，共同參與項目的管理實施和造價管理。

   2 EPC工程總承包招標的形式和概念

   EPC工程總承包招標的常見形式包括下浮率招標、模擬清單招標、“限額設計”招標（固定價）。

   2.1 下浮率招標的概念

   下浮率招標是指在建設工程招標過程中，投標人僅填報總金額或投標下浮率進行報價，代替了常規的工程量清單報價，評標委員會根據項目建議書、資信業績、實施方案、投標報價及其他因素進行評審，中標后根據中標人提供的審查合格后的施工圖由招標人委托造價咨詢單位按照《建設工程工程量清單計價規范》、地方建設工程工程量清單計價定額和相關配套文件編制施工圖預算，并在經地方財政部門評審價格的基礎上按照報價計算出的下浮率或填報的下浮率確認合同價格。

   2.2 模擬清單招標的概念

   對于有些建設項目，項目的地勘工作和初步設計已經完成，但設計深度尚未達到施工圖的深度，為了可以更好地進行“事前控制”，在簽訂合同時固定綜合單價，建設單位委托具有相關經驗的造價人員根據以往類似項目的清單項目和各類數據，結合項目的初步設計和設計指標，編制一套模擬清單供建設單位招標使用。

   2.3 限額設計的概念

   限額設計就是在可行性研究報告的基礎上，通過對投資估算的進一步細化，根據初步設計方案編制出設計概算，對各項費用進行層層分解，保證達到建筑功能和滿足使用條件，按所分配的投資限額進行設計，嚴格控制好各單位工程和專業工程的投資，從而確保總投資不突破預定金額。

   限額設計在本質上就是通過控制設計標準、控制工程量，最終達到控制工程造價的目的。這種形式在設計階段可以充分調動造價人員盡早參與到項目中，設計人員與造價人員高度配合，有機的結合技術與經濟，讓初步設計方案到達一定深度，讓設計概算盡可能詳盡并且貼近實際，對后續中標的承包人進行施工圖的限額設計提供有力支持和切實的指導意義。

   3 招標模式的利弊及對造價控制的影響

   3.1 下浮率招標的利弊及對造價控制的影響

   在招標階段，EPC工程總承包多數項目僅有初步勘察資料和初步設計方案，無法通過具體的設計圖紙進行算量并編制招標工程量清單，故常規的工程量清單報價無法滿足其需求。但工程量清單報價往往是承包人通過控制價清單結合自身的經驗進行下浮后填報的，所以在投標時填報下浮率的方式，既解決了無法算量編清單，又可以大大減少工程造價的計算時間，從而加快招標、投標和定標的速度，縮短招標階段的時間。

   然而，在實際實施過程中，問題也慢慢地暴露出來。首先，由于設計和施工均在中標后同步開始，有些項目勘察也在合同簽訂后才做，這樣省略了控制工程造價最關鍵的“事前控制”這一步，如果加上建設單位的管理水平不高，并未太多干預，則工程造價就缺乏有效控制手段。在勘察設計完成后，往往施工圖預算的編制與施工同步進行，正式的財政評審出來發現工程造價已經遠遠超過初設概算甚至投資估算，此時再來想通過優化方案控制投資，而工程已經落地，為時已晚。因此，在前期確實是多個環節導致工程造價沒有得到合理控制，沒有相關的過程造價指導，最終導致失控，給建設單位帶來的風險極大。其次，下浮率招標給結算也帶來很大爭議。因為在簽訂合同時并沒有固定綜合單價，只是約定了綜合單價的組成方式以及下浮率，就同一個子項，承包人主張的單價通常情況都高于財政部門給出的評審單價，其中的原因可能是采用的方法、工藝或施工組織方案不同，也可能是由于很多材料并無當地造價管理部門發行的信息價而采用市場價來確定的，雙方就此爭執不下。

   對于承包人而言，無論是超概算還是結算爭議，都將影響竣工結算的辦理，時間一長，無形增加了承包人的間接成本。而對于建設單位而言，上述因素導致最終的投資增加風險，均無可厚非地歸責于建設單位一方。

   3.2 模擬清單招標的利弊及對造價控制的影響

   首先，模擬清單的編制相對傳統的工程量清單招標要節約大量的工程量計算時間。模擬清單只根據初步設計圖紙或方案，按照方案中載明的建筑面積、功能用途、結構類型等信息，結合類似工程的指標數據進行工程量的模擬，清單子目參照常規方案考慮全面，即可形成一份完全可供滿足招標使用清單。

   其次，模擬清單的清單子項都是常規做法、工藝，初步設計中已經明確的完全按照初步設計來編制，并可以報送財政部門對模擬清單進行評審，這樣就約束了承包人在編制投標報價時必須綜合考慮，合同簽訂是單價便可固定，規避了因定額缺項和大量信息價缺失帶來的爭議，結算的辦理也就順利了不少。

   模擬清單在一定范圍內彌補了下浮率招標的缺點，但它同樣存在一些不可避免的問題。第一，模擬清單畢竟是根據類似工程和初步設計方案預估的一套清單，清單在子目和工程量上都可能和實際內容存在偏差，承包人在投標時往往會充分利用自身經驗和技術，分析個子項在實施過程中是否會使用到以及工程量偏大還是偏小，加之EPC工程總承包的承包人通常都是與設計單位組成的聯合體，承包人不排除會將部分清單子目刻意報低而在設計和實施過程中回避該子目，反之把設計和施工時采用的清單子目價格調高。這種不平衡報價會在合同履約過程中帶來很多麻煩，建設單位會與承包人往往就部分問題相持不下，影響工期，也嚴重影響工程造價。第二，部分清單子目在模擬清單中項目特征和項目實施時存在一些差異。就此差異，承包人會以此為借口重新確定綜合單價。例如，外墻保溫模擬清單中擠塑板的厚度為40mm，而施工圖為50mm，承包人往往會以此為據要求建設單位重新核定其投標時報低的單價。第三，措施項目是依據常規方式考慮在模擬清單中，承包人往往按照自己的經驗，在施工組織設計中調整方案，導致結算無法采用已標價的措施項目而改為按實際發生的結算，工程造價也可能因此會大大增加。

   3.3 “限額設計”招標模式的利弊及對造價控制的影響

   限額設計可以使設計人員和造價人員高度配合，作為建設單位，僅需對項目的規模、功能和使用條件進行把控，設計人員站在技術的角度上提出統一的技術要求、材料的檔次標準、設備的參數規格等，造價人員站在經濟的角度上分析各項指標，可以采用因素分析法對“性價比”較低的項目進行首選優化。提到“性價比”，必然會面臨多方案的對比分析，此時我們可以利用價值工程原理，即V（功能價值）=F（方案的功能評價值）/C（全生命周期成本），在滿足基本功能的前提下，剔除過剩功能，降低項目總成本，保證限額設計的有效實施。

   采用“限額設計”進行招標的，主要形式包括總價包干和建筑面積單價包干，這兩種方式都體現了價格需要包干，不然就無法展現“限額設計”的優勢。這種包干價形式就要求承包人負責設計、施工和造價的人員都具有一定的經驗，并且能夠良好地相互交流溝通，能夠很好地識別風險，減少因承包人自身原因引起的變更，降低承包人的總成本。但是，就目前市場上常見的EPC工程總承包項目而言，具有施工、設計雙資質的承包人少之又少，盡管給予了大力的資質升級鼓勵措施，承包人往往還是以簡單聯合體的形式參與競標為主，嚴重缺乏有效的、必要的溝通交流，容易使項目在實施過程中產生較多不可控的情況。據相關統計數據表明，因為設計直接原因引起的變更占據了總變更三分之一的比例，因為現場情況、材料設備到場有誤產生的變更有占據了三分之一的比例。由此可見，因承包人配合問題等類似自身原因導致的變更有一半以上，毫無疑問這將嚴重影響工程的順利進行和成本的超支。

   4 不同招標模式的適用范圍

   4.1 下浮率招標的適用范圍

   因為下浮率招標前期的工作量小，比較適合與一些工期緊張，項目立項通過后便可開始招標進入實施階段的項目。特別是對于土建項目的主體工程、常規的水電安裝工程，這些單項工程的組價方式固定，且有較為準確合理的信息價，不容易出現設計超標的現先，工程造價容易得到控制。但諸如土方工程、裝修工程等存在較大不確定性和設計標準可高可低的單項工程，就不是特別適合采用下浮率招標，因為容易產生較大爭議和工程造價超限的情況。

   4.2 模擬清單招標的適用范圍

   同下浮率招標模式類似，模擬清單招標也有其局限性，他們都比較適合常規的土建項目、常規的機電安裝項目，因為這類項目設計較為基礎，變化小，指標參考較多，宜采用模擬清單招標。但相對復雜的裝飾裝修工程、生產設備安裝工程等，或者依賴于技術方案的措施項目，鑒于其后期較大的變數，模擬清單無法準確的模擬出清單項目，故不宜采用。

   4.3 “限額設計”招標模式適用范圍

   絕大部分的民用建筑都能采用“限額設計”招標模式。由于民用建筑的單方造價數據量大，經過分析整理不難發現數據范圍較為集中，采用“限額設計”控制總投資風險較小。

   除開常規的項目，對于需要更多深化設計的裝飾裝修工程、建筑智能化工程、“海綿城市”工程等，都可以通過價值工程的分析后進行限額設計，使原本容易產生較多變更和投資追加的項目的工程總投資得以控制。

   但要做到真正的限額設計，一定要控制建設單位的干預，盡可能的只對重點、關鍵環節以及基本功能進行把控，將工作重心放在前期策劃上，做好頭籌計劃工作，避免因某項工作變更而引起的連鎖反應，限制承包商追求利潤最大化而偷工減料，損害建設單位利益。

   5 結語

   綜上所述，對于目前國內的工程總承包項目，無論是下浮率招標、模擬清單招標，還是“限額設計”招標，都已經較為廣泛地被使用。在應用過程中， EPC工程總承包模式解決了在項目招標時沒有施工圖從而無法編制工程量清單的問題，但也帶來了諸多新問題。怎樣合理地通過項目的實際情況，分析項目應該選用何種招標模式，如何采取措施將其風險控制到最小，是我們需要不斷探索和討論的課題。